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EFD-IRPJ – Vejam como serão os blocos de informações

Conheçam abaixo os blocos que comporão a EFD-IRPJ:

 
Bloco 0 – Identificação da Entidade
Registros:
0010 – Parâmetros da EFD-IRPJ
0020 – Dados Iniciais
0030 – Dados Cadastrais
0040 – Identificador da(s) ECD
0930 – Identificação dos Signatários
 
Bloco I – Dados Recuperados da ECD
Registros:
I050 – Plano de Contas (recuperado)
I100 – Centro de Custos (recuperado)
I130 – Identificação do Período
I155 – Saldos das Contas Patrimoniais Após o Encerramento do Período (calculado)
I355 – Saldos das Contas de Resultado Antes do Encerramento do Período (calculado)
 
Bloco J – Plano de Contas/Mapeamento
Registros:
J050 – Plano de Contas do Contribuinte (= I050)
J051 – Mapeamento
 
Bloco K – Saldos
Registros:
K030 – Identificação do Período
K155 – Saldos das Contas Patrimoniais Após o Encerramento do Período
K156 – Mapeamento Referencial do Saldo Final das Contas Patrimoniais
K355 – Saldos das Contas de Resultado Antes do Encerramento do Período
K356 – Mapeamento Referencial do Saldo das Contas de Resultado Antes do Encerramento do Período
 
Bloco L e-Lalur
Registros:
L010 – Identificação das Contas da Parte B
L020 – Saldos Iniciais Recuperados dos Saldos Finais das Contas da Parte B (Informados no registro L400)
L030 – Identificação do Período
L400 – Controle dos Saldos das Contas da Parte B
L410 – Lançamentos das Contas da Parte B sem Reflexo na Parte A
L415 – Identificação dos Processos Judiciais e Administrativos Relacionados ao Lançamento
L500 – Lançamentos da Parte A
L510 – Contas Contábeis Relacionadas aos Lançamentos da Parte A
L520 – Identificação dos Processos Judiciais e Administrativos Relacionados ao Lançamento
 
 
Bloco P – Lucro Presumido
Registros:
P010 – Balanço Patrimonial Referencial
P030 – Identificação do Período
P130 – Demonstração das Receitas Incentivadas
P141 – Apuração da Base de Cálculo do Imposto de Renda (Lucro Presumido)
P142 – Cálculo da Isenção ou Redução do Lucro Presumido
P143 – Cálculo do Imposto de Renda sobre o Lucro Presumido
P181 – Cálculo da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (Lucro Presumido)
 
 
Bloco R – Lucro Real
Registros:
R030 – Identificação do Período
R100 – Balanço Patrimonial Referencial
R200 – Demonstração do Resultado do Exercício
R300 – Demonstração de Lucros ou Prejuízos Acumulados
R600 – Base de Cálculo do IPRJ/CSLL
R610 – Cálculo do IRPJ
R620 – Cálculo da CSLL
R700 – Demonstração do Lucro da Exploração
R710 – Cálculo da Isenção ou Redução do Imposto
R800 – Base de Cálculo dos Incentivos Fiscais
 
 
Bloco T – Lucro Arbitrado
Registros:
T030 – Identificação do Período
T150 – Apuração do Imposto de Renda
T181 – Apuração da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido
 
 
Bloco U – Imunes e Isentas
Registros:
U030 – Identificação do Período
U182 – Cálculo da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido
 
Bloco X – Informações Econômicas
Registros:
X280 – Atividades Incentivas – PJ em Geral
X291 – Operações com o Exterior – Pessoa Vinculada/Interposta/País com Tributação Favorecida
X292 – Operações com o Exterior – Pessoa Não Vinculada/Não Interposta/País sem Tributação Favorecida
X300 – Operações com o Exterior – Exportações
X320 – Operações com o Exterior – Importações
X340 – Participações no Exterior
X350 – Participações no Exterior – Resultado do Período de Apuração
X390 – Origem e Aplicação de Recursos – Imunes e Isentas
X400 – Comércio Eletrônico e Tecnologia da Informação
X410 – Comércio Eletrônico
X420 – Royalties Recebidos ou Pagos a Beneficiários do Brasil e do Exterior
X430 – Rendimentos Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior
X450 – Pagamentos/Remessas Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior
X460 – Inovação Tecnológica e Desenvolvimento Tecnológico
X470 – Capacitação de Informática e Inclusão Digital
X480 – Repes, Recap, Padis, PATVD, Reidi, Repenec, Recompe, Retaero, Recine, Recopa e Cinema Perto de Você
X490 – Pólo Industrial de Manaus e Amazônia Ocidental
X500 – Zonas de Processamento de Exportação (ZPE)
X510 – Áreas de Livre Comércio (ALC)
 
Bloco Y – Informações Gerais
Y520 – Pagamentos/Rendimentos Recebidos do Exterior ou de Não Residentes
Y540 – Discriminação da Receita de Vendas dos Estabelecimentos por Atividade Econômica
Y550 – Vendas a Comercial Exportadora com Fim Específico de Exportação (LR, LP e LA)
Y560 – Detalhamento das Exportações da Comercial Exportadora (LR, LP e LA)
Y570 – Demonstrativo do Imposto de Renda, CSLL e Contribuição Previdenciária Retidos na Fonte (LR, LP e LA)
Y580 – Doações a Campanhas Eleitorais (LR, LP e LA)
Y590 – Ativos no Exterior
Y600 – Identificação de Sócios ou Titular (LR, LP e LA)
Y611 – Rendimentos de Dirigentes, Conselheiros, Sócios ou Titular (LR, LP e LA)
Y612 – Rendimentos de Dirigentes e Conselheiros – Imunes ou Isentas
Y620 – Participação Permanente em Coligadas ou Controladas (LR, LP e LA)
Y630 – Fundos/Clubes de Investimento (LR, LP e LA)
Y640 – Participações em Consórcios de Empresas (LR, LP e LA)
Y660 – Dados de Sucessoras (LR, LP e LA)
Y670 – Outras Informações (LR)
Y680 – Informações de Optantes pelo Refis (LR, LP e LA)
Y682 – Informações de Optantes pelo Refis – Imunes ou Isentas
Y690 – Informações de Optantes pelo Paes